行政事业单位内控风险管控策略

在科研经费报销过程中，常常会出现一些让财务人员陷入两难的情况。科研人员对于费用是否可报销的疑问不断，而财务既要确保经费合理使用，又要符合内控规定，面临着诸多挑战。下面我将分享你一份科研经费报销之“雷区清单”的***部分，快来点赞收藏吧。1.不得用于与本项目研究工作不相关的支出。2.不得通过虚构经济业务（如器设备购置、测试化验加工、试剂材料采购、科研合作与协作、材料、租车、会议、差旅、餐费、交通、印刷、图文制作、图书等业务）、编造虚假合同、使用虚假票据截留、套取、侵占科研经费。3.违规向与科研项目（课题）无关的人员发放劳务费和**咨询费，通过虚构人员名单，虚报、冒领、超标准发放劳务费和**咨询费等行为套取劳务费和**咨询费。4.不得通过虚构合作、协作等方式违规转拨、转移财政科研项目经费。5.不得虚开发票、使用虚假票据、故意拆分发票审批或报销，规避财务相关规定，不得将同一商户连号发票分次分月分项报销，不得故意逃避签订合同、招投标等审查监督的行为。6.不得截留、挤占、挪用财政科研项目经费。7.不得列支基建费。行政事业单位内控对单位的未来发展有何启示呢？行政事业单位内控风险管控策略

在行政事业单位内控咨询中，风险管理至关重要。首先，协助单位识别潜在风险。对单位的业务活动进行***梳理，找出可能面临的风险点，如财务风险、业务流程风险、政策风险等。例如，分析单位的财务状况，识别可能存在的资金风险；评估业务流程的合理性，发现流程中的风险环节。其次，进行风险评估。采用定性与定量相结合的方法，确定风险的发生概率和影响程度。比如，通过问卷调查和数据分析，评估某一业务活动的风险水平。然后，制定风险应对策略。根据风险评估结果，提出相应的风险规避、降低、转移或接受的措施。例如，对于高风险的业务活动，可以通过购买保险进行风险转移。建立风险监控机制。定期对风险进行监测和评估，及时调整风险应对策略。通过有效的风险管理咨询，提升行政事业单位的风险防范能力。公立医院内控决策云内控咨询团队以先进的理念和务实的行动，推动单位内部控制不断完善！

公立医院的预算管理是内控的重要环节。首先，应建立科学的预算编制体系。通过对医院历史收支数据的分析、未来业务发展的预测以及政策环境的考量，制定合理的预算方案。例如，根据上一年度各科室的医疗服务量和成本支出，结合科室发展规划，确定本年度的预算额度。其次，严格预算执行。设置预算执行的监控机制，实时跟踪各项费用的支出情况。一旦发现超预算或不合理支出，及时进行调整。比如，对药品采购、设备购置等重大支出项目进行重点监控，确保资金使用的合理性。***，加强预算考核。将预算执行结果与科室及个人的绩效挂钩，激励员工积极参与预算管理。通过明确的考核指标和奖惩措施，提高预算执行的严肃性和有效性，为医院的稳定运营和可持续发展提供有力保障。

中小学校的预算管理是内控的重要环节。首先，应建立科学合理的预算编制流程。结合学校的发展规划和实际需求，***考虑教学、科研、后勤等各项支出。例如，根据学生人数、课程设置等因素确定教学资源的预算需求。其次，严格预算执行。设立预算执行的监督机制，确保资金按照预算计划使用。对超预算支出进行严格审批，防止资金滥用。同时，加强预算调整的规范管理。只有在特殊情况下，经过严格的审批程序才能进行预算调整。再者，注重预算绩效评价。建立预算绩效指标体系，对预算执行的效果进行评估。例如，通过学生成绩提升、教学设施改善等指标来衡量预算资金的使用效益。提高财务人员的专业素质。加强对财务人员的培训，使其熟悉预算管理的流程和要求，为学校的预算管理提供有力支持。云内控咨询团队拥有深厚的行业经验和专业知识，是单位内部控制建设的可靠伙伴！

公立医院的资产管理是内控的重要内容。首先，建立健全资产管理制度。明确资产的分类、登记、核算、清查等管理流程和要求。制定资产购置、使用、处置等管理制度，确保资产的安全完整和有效使用。例如，建立资产台账，对资产的名称、规格、数量、价值等进行登记。其次，加强资产购置管理。根据医院的发展需求和预算安排，制定科学合理的资产购置计划。严格执行资产购置审批程序，确保资产购置的合理性和必要性。比如，对大型设备的购置进行可行性分析和论证。同时，强化资产使用管理。建立资产使用责任制，明确资产使用人的职责和权利。加强对资产的日常维护和保养，提高资产的使用寿命。再者，规范资产处置管理。建立资产处置审批制度，严格按照规定的程序和方式进行资产处置。对资产处置的收益进行管理，确保资产处置的合法合规。例如，对报废资产进行鉴定和审批，按照规定的程序进行处置。加强资产清查和盘点，定期对资产进行清查和盘点，确保资产账实相符。对清查中发现的问题及时进行处理，防止资产流失。通过加强资产管理，提高公立医院的资产使用效益和管理水平。云内控咨询团队以创新思维解决内部控制难题，带领行业发展潮流！内控重点在哪

行政事业单位内控让工作流程更加清晰。行政事业单位内控风险管控策略

许多医院都默认为内部控制管理这个过程就是财务部门的事情，其实不然，医院的内部控制组织设置坚持三权（决策权、执行权、监督权）分离的原则、归口管理的原则和不相容岗位分离的原则。下面我们就讲一下医院内部控制管理中涉及的各类主体职责（一）医院内控决策机构构建医院内控决策机构，首先成立内部控制体系建设工作领导组，组长一般由医院院领导担任，领导组除了开展内控体系建设工作外，还要研究医院的内控实施方案，对开展内控体系建设工作中的重大问题进行研究，做出决定。把方向、作决策、促**、管大局、保落实是领导组发挥的重要作用。（二）医院内控管理机构内控体系建设领导组下设立工作小组，是内控建设和实施的管理机构，一般由医院**管理部门负责人构成（如：医院的纪委、人事、科研、审计、采购、设备、后勤等管理部门负责人）。如：组织和协调医院各部门开展内控工作，对医院内控建设和执行过程中存在的重大问题提出解决的意见行政事业单位内控风险管控策略